Как ип оформить пенсию. Как ИП посчитать свою будущую пенсию: учет стажа индивидуального предпринимателя и расчет платежей

07.08.2019

С 2015 года в РФ действует новый закон № 400 «О страховых пенсиях», который имеет непосредственное отношение и к самозанятому населению. Примечательно, к этой категории лиц относят занимающихся предпринимательской деятельностью, репетиторством, фермеров и граждан иных профессий, трудящихся самостоятельно. Расскажем в статье, из чего складывается пенсия индивидуальных предпринимателей, как она начисляется и оформляется.

Особенности оформления пенсии для ИП

Должное обеспечение пенсионеров гарантирует также действующий ныне ФЗ № 424 «О накопительных пенсиях» от 28.12.13. До сего момента правом на пенсионное обеспечение обладали женщины и мужчины, достигшие возраста 55-60 лет соответственно и имеющие 5 лет трудового (страхового) стажа. Для коммерсантов и работающих по найму расчет по пенсиям велся практически одинаково. Нововведения законодательства коснулись, прежде всего, стажа и страховых отчислений.

Лицам, занимавшимся предпринимательской деятельностью до 2015 года, будет засчитываться наработанный стаж в указанный период и, соответственно, часть пенсионных баллов исходя из этого стажа.

Отчисления в пенсионный фонд согласно новым требованиям применительно к предпринимателям

Следуя нововведениям, бизнесмен обязан по-прежнему оплачивать закрепленный минимум в ПФР для того, чтобы рассчитывать на получение пенсии. Зависит наименьшая величина указанного платежа от МРОТ. Минималка из года в год может изменяться, соответственно, будет меняться и размер оплачиваемых минимальных взносов ИП в фонды, включая и ПФР. Итак, величина взноса в ПФР должна составлять как минимум:

18 610, 80 руб. на 2015 г. (минималка - 5 965 руб.).
19 356, 48 руб. на 2016 г. (минималка - 6 204 руб.).
23 400 руб. на 2017 г. (минималка - 7 500 руб.).

Для дохода более 300 тыс. руб. калькуляция платежей осуществляется, как и раньше, по стандартной формуле: фиксированная сумма + 1% от прибыли. Предельную сумму по перечисляемым страховым взносам определяет 8-кратное МРОТ и тариф перечислений в пенсионный фонд, повышенный на 12 раз: 8 * 8 500 руб. * 26% *12 = 187 200 руб. (на 2017 г.).

Оплата производится частями либо сразу всей суммой, но не позднее указанных сроков. Зарегистрированным коммерсантам с начала года сумму к уплате нужно определять пропорционально числу месяцев, когда он уже был зарегистрирован. В первый месяц года размер перечисления подсчитывается пропорционально числу дней.

Пенсия и страховые взносы предпринимателей на ОСН, УСН, ЕНВД, ПСН

Итак, пенсия коммерсанта во многом зависит от страховых перечислений за время его трудовой деятельности. Особенности перечислений взносов в период предпринимательской деятельности обусловлены применяемым режимом налогообложения. Следует знать, что величина страхового взноса, который коммерсант должен внести за себя в пенсионный фонд, зависит от его дохода, но не от прибыли. В свою очередь, доход, с которого будет высчитываться пенсионные отчисления, определяет система налогообложения.

Режим налогообложения	Что является годовым доходом, с которого высчитывают страховые взносы?
ОСН (ставка 13%)	Весь доход, с которого высчитывается подоходный налог (доход за вычетом затрат)
УСН	Доход без снижения его на траты (имеется в виду от реализации, внереализационный и т. п.)
ЕНВД	Размер вмененного дохода, полученного путем суммирования показателей поквартально за весь год. Читайте также статью: → “ ».
Патент	Возможный к получению доход

При совмещении нескольких режимов для подсчета страхового взноса доходы складывают. Плательщик имеет право не перечислять страховые взносы в случаях, определяемых ФЗ № 212 «О страховых взносах» (ст. 14, ч.6). За несвоевременную уплату пенсионных взносов плательщику начисляется пеня за весь период просрочки.

День уплаты долга в расчет пеней при этом не включается. Так, за задолженность более 30 дней начисляется пеня, равная 1/300 ставки рефинансирования Центробанка РФ, действительной на этот период. Далее с 31-го дня берется 1 /150 процентная ставка рефинансирования.

Как предпринимателю увеличить размер пенсионного обеспечения?

Значительный вес в определении размера будущей пенсии как коммерсантов, так и наемных работников, имеет официальная заработная плата и перечисленные взносы в ПФР. Бизнесмен вправе отчислять помимо фиксированной части взносов дополнительные суммы на накопление. Таким способом размер будущего пенсионного обеспечения можно будет существенно повысить.

То же самое происходит и в случае с наемным работником. Чем больше ему отчисляет взносов наниматель, тем выше будет величина его будущей пенсии. На практике, если рассмотреть ситуацию более детально, дело обстоит следующим образом. В Российской Федерации пенсия коммерсанта состоит из 3 частей:

основной, которая выплачивается всем при выходе на пенсию;
страховой (выплачиваемые суммы гражданам, у которых есть 15 лет стажа и не менее 30 баллов);
накопительной (дополнительные начисления ИП от 1967 года рождения, производимые добровольно).

Таким образом, минимальную пенсию коммерсант получит в любом случае. При наличии необходимого стажа и числа баллов, ему полагается полноценная пенсионная выплата. За счет накопления бизнесмен-пенсионер будет получать дополнительную выплату. Накопительная часть пенсии, образовавшаяся после внесения бизнесменом дополнительных сумм, позволяет увеличивать размер стандартной пенсии.

С 2015 года накопительная пенсия является самостоятельной. Перевод на нее осуществляется автоматически. Таким образом, будущий пенсионер получает возможность самостоятельно решать, образовывать ему накопительную часть или нет.

При назначении пенсии бизнесмен вправе производить впоследствии индексацию пенсионной выплаты, если он продолжает работать и перечислять суммы в ПФР.

То есть, при отчислениях страховая часть будет расти, соответственно, работающий пенсионер-коммерсант вправе подать заявление для перерасчета пенсионной выплаты. Затем в первый же месяц после обращения заявителю будет начисляться новая пересчитанная пенсия.

Оформление предпринимателем пенсионных выплат

Для назначения пенсии коммерсант должен собрать пакет документов и написать соответствующее заявление. Все вместе подается им лично либо отсылается посредством почтового отделения в пенсионный фонд по месту проживания. Следует при подаче (отправке) соблюсти определенные сроки - действовать нужно за месяц до предполагаемой выплаты (55 и 60 лет для женщин и мужчин соответственно). Пакет обязательных документов включает:

личный паспорт;
трудовую (документ, подтверждающий имеющийся стаж);
при необходимости - трудовые соглашения, иные документы из архива.

Следует учесть также следующие нюансы: бланк заявления можно взять в самом фонде либо распечатать самостоятельно, взяв образец на сайте. При отправке по почте днем обращения будет считаться дата, которая стоит на штампе отправления (заказного письма с описью).

Если документы поданы лично заявителем, ему при принятии выдается расписка. При подаче документов посредством почтового отделения извещение в подобных случаях отправляют заявителю через почту. Пенсия будет назначена со дня обращения.

Калькуляция пенсионной выплаты предпринимателя

Итак, при калькулировании страховой пенсии коммерсанта важны стаж, возраст при обращении за получением пенсионного обеспечения, величина оплаченных взносов, не страховые периоды (декрет, служба и т. п.). Подсчеты по трудовой пенсии производятся путем умножения общего индивидуального, личного пенсионного коэффициента (ЛПК) на его цену в год выхода на пенсию. Причем страховая (она же трудовая) рассчитывается с учетом суммирования пенсионных коэффициентов (далее в тексте - множителей).

Если гражданин занимается предпринимательской деятельностью с 2015 г. и одновременно работает по найму, пенсионные коэффициенты за год рассчитываются по суммированной величине двух зарплат с учетом заплаченных с них взносов. Максимальный размер пенсионного множителя при этом не должен превышать:

за 2015 г. - 7,39;
за 2021 г. - не более 10 (установленный предел).

С 2015 в год назначения пенсионного обеспечения величина страховой пенсии калькулируется по формуле: (фиксированная выплата * премиальный коэффициент при выходе на пенсию) + (ЛПК * цена 1 пенсионного коэффициента в год назначения * премиальный коэффициент). Личный пенсионный коэффициент определяется через суммирование всех пенсионных множителей за время работы и премиальных за стаж.

Пример 1. Калькуляция накопительной выплаты коммерсанту при выходе на пенсию

Сумма накоплений гражданина РФ Н. Н. Дружина за время предпринимательской деятельности до выхода на пенсию составила 500 тыс. руб. Для калькуляции величины причитающейся ему выплаты, понадобится срок, когда пенсия будет выдаваться. На 2016 год - это 234 месяца.

Расчет ведется по формуле: размер всех накоплений по части пенсии / срок выплаты пенсии. В результате подсчета получается, что размер накопительной пенсии гражданина Н. Н. Дружина составляет 2 136, 75 руб.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Вопрос №1. Засчитывается ли в стаж время, когда ИП не осуществлял деятельность, не имел доходов?

Если в это время он платил взносы в пенсионный фонд, то оговариваемый период будет включаться в стаж. Уплата пенсионных взносов - гарантия того, что пенсионное обеспечение предприниматель получит.

В случае документального подтверждения отсутствия деятельности за определенный период могут засчитываться в стаж время декрета, службы, ухода за инвалидами 1 группы и др.

Вопрос №2. Как рассчитывают северные пенсии по новому порядку?

Начисления производятся с надбавками к основной фиксированной части. При калькуляции используются региональные коэффициенты.

Вопрос №3. Как изменится досрочное пенсионное обеспечение для сотрудников МВД, медработников и иных категорий граждан, имеющих право на льготную пенсию?

Никаких новшеств законодательством по части льготных (досрочных) пенсий с 2015 года не предусмотрено. Подобные пенсии будут назначаться по старым правилам.

Вопрос №4. Что включает трудовой стаж коммерсанта и как его можно удостоверить?

В предпринимательский стаж гражданина засчитываются периоды, когда он был зарегистрирован предпринимателем и отчислял пенсионные взносы за себя. Все перечисления в фонд и будут подтверждением его стажа.

Вопрос №5. Если гражданин не имеет требуемого стажа, имеет ли он право на пенсию?

Лица, не имеющие трудового стажа, по итогам вправе рассчитывать лишь на социальную пенсию, величина которой составляет 1 МРОТ.

Здравствуйте! В этой статье мы поговорим о пенсии индивидуальных предпринимателей.

Сегодня вы узнаете:

Чем пенсия ИП отличается от пенсии наемного работника;
Как ИП приблизительно рассчитать свою будущую пенсию и что можно сделать для ее увеличения;
Как оформить пенсию ИП.

Рано или поздно любой человек – и индивидуальный предприниматель не исключение – задумывается о своей жизни после завершения карьеры, а именно – о пенсии. Хорошие новости – минимальная пенсия в нашей стране пока положена всем, и безработным и тем более ИП. Далеко не все предприниматели знают, как будет формироваться их пенсия, и что нужно сделать, чтобы ее получить. Об этом мы и поговорим в нашей статье.

Особенности пенсии у ИП

Свои отношения с ПФР индивидуальный предприниматель регулирует самостоятельно. Он обязан встать на учет в ПФ не позднее чем через месяц после и сняться с учета за три дня после . Взносы в Фонд индивидуальный предприниматель тоже уплачивает за себя сам – от них и будет зависеть его пенсия.

Платить пенсионные взносы можно частично, или один раз в год, но не позднее последнего дня года, иначе будет наложен штраф.

Таким образом, пенсия индивидуального предпринимателя зависит не от зарплаты, а от фиксированного пенсионного платежа и дополнительного 1% от суммы сверх 300 000 рублей, которые ИП обязаны ежегодно уплачивать в Фонд.

Минимальная сумма пенсионных , которую самозанятый ИП (без наемных работников) вносит в Пенсионный Фонд за 2018 год – 26 545 рублей. Напоминаем, что от взносы в 2018 году не зависят и + 1% от доходов свыше 300 000 рублей. Законом предусмотрено и максимальное ограничение. Так, в 2018 году общая сумма взносов ИП в ПФР не может превысить 212 360 рублей.

Если ИП помимо предпринимательской деятельности работает еще и по найму, то выплаты, сделанные за него работодателем, суммируются с теми, что он вносит самостоятельно.

Начать получать пенсию ИП может при достижении определенного возраста (55 или 60 лет – для женщин и мужчин соответственно), необходимого страхового стажа (9 лет – в 2018г.). Если ИП вынужден прекратить свою деятельность по ряду причин, он вправе претендовать на досрочную пенсию. Она выплачивается мужчинам от 58 лет и женщинам от 53 лет с 25 и 20 годами .

Расчет пенсии для ИП

Рассчитывать пенсию всегда было непростой задачей даже для опытных бухгалтеров, а после реформы три года назад все усложнилось еще более. Точно просчитать все коэффициенты могут только в Пенсионном Фонде, потому что лишь им ведомы многие нюансы. На официальном сайте Фонда работает удобный онлайн калькулятор, но чтобы знать, от чего будет зависеть наша пенсия, попробуем сами разобраться в процессе расчета.

Как формируется пенсия

Пенсия каждого гражданина РФ это сумма трех составляющих:

Базовая – минимальная сумма, доступная всем гражданам, вне зависимости от их трудового стажа и рода деятельности.
Страховая – дополнение к базовой, зависит от индивидуальных показателей гражданина. Эта часть проходит периодическую индексацию.
Накопительная – может формироваться по инициативе гражданина. Она не индексируется. Предполагалось, что граждане, родившиеся после 1967 года, смогут накапливать ее через негосударственные фонды, но с 2014 года по настоящее время она заморожена.

Индивидуальный пенсионный коэффициент

Пенсия начисляется согласно количеству пенсионных баллов, иначе – индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК). Их суммарное количество подчинено трудовому стажу, возрасту и другим показателям. Для получения пенсии ИП необходимо в 2018 году иметь более 13,8 баллов. Ежегодно пенсионный коэффициент увеличивается на 2,4, и к 2025 году составит 30.

Максимум за один год можно заработать 10 баллов.

Самый верный способ увеличить сейчас свою будущую пенсию – накопить большее количество пенсионных баллов.

Это можно сделать следующими путями:

Увеличить стаж, то есть работать после достижения пенсионного возраста. За поздний выход на пенсию к формуле расчета добавляются премиальные коэффициенты.
Заработать дополнительные баллы за службу в армии, уход за ребенком и другие.

Как рассчитывается пенсия для ИП

Пенсия выводится по формуле: количество баллов * стоимость балла + фиксированная часть

Пенсия в 2018 году = ИПК * 81,49 + 4 982,90

Но самым сложным этапом расчета пенсии для ИП остается подсчет ИПК. Чтобы верно все рассчитать, лучше подать запрос в сам ПФР.

Менее надежный, но самый простой способ – воспользоваться калькулятором на официальном сайте Пенсионного Фонда. Однако, на странице калькулятора его создатели предупреждают, что основная цель сервиса – дать приблизительное представление о будущей пенсии, но ни в коем случае не узнать ее точное значение.

Проведем эксперимент и рассчитаем с помощью онлайн калькулятора пенсию для ИП Сидорова. Он родился в 1970 году и планирует уйти на пенсию в 2030 году. Он не служил в армии и не был в отпуске по уходу за ребенком. Допустим, что он зарегистрировался как ИП в 2000 году и планирует продолжать свою деятельность до выхода на пенсию. Годовой доход укажем в размере 720 000 рублей. Итого за 30 лет стажа он получает 30,13 пенсионных баллов и претендует на ежемесячную пенсию 30,13 *81,49 + 4 982,90 = 7 438,19 руб. Обратите внимание на то, что расчет является примерным в расчетных ценах 2018 года. К моменту выхода на пенсию ИП составляющие расчета будут проиндексированы на поправочные коэффициенты.

Для сравнения рассчитаем пенсию для ИП Соколовой, которая помимо тех же 30 лет предпринимательской деятельности с годовым доходом в 72 000 рублей еще 5 лет проработала наемным рабочим с официальным окладом в 20 000 рублей и 5 лет совмещала эту работу с предпринимательством. Соколова вырастила троих детей и на пенсию согласна выйти на 5 лет позже разрешенного возраста. Такой героине будет начислено приблизительно 108,41 балл, и пенсия в размере 18 791,43 руб.

Приведем порядок расчета:

Так как ИП Соколова не сразу оформила пенсию, а лишь спустя 5 лет, то ей полагается премиальный коэффициент , который устанавливается законодательно в зависимости от отсрочки момента оформления пенсии. В нашем случае – 5 лет – премиальный коэффициент равен 1,36.

Повторимся еще раз премиальный коэффициент – это некий бонус, который увеличивает размер фиксированной расчетной составляющей, а также стоимости начисленных баллов.

Таким образом, будущая пенсия ИП Сидоровой будет следующая:

(4 982,90 * 1,36) + (108,4 * 81,49 * 1,36) = 6 776,74 + 12 014,69 = 18 791,43 рубля

Порядок оформления пенсии для ИП

Процедура оформления пенсии для ИП не отличается от порядка, предусмотренного для наемных работников. Единственное отличие в том, что в последнем случае этим чаще занимается бухгалтер от работодателя, в первом – сам ИП.

Подавать документы в ПФ предпринимателю предстоит лично или заказным письмом по почте, за месяц до предполагаемого начала получения пенсии.

В стандартный пакет документов входят:

Паспорт;
Свидетельство о браке для изменивших фамилию после свадьбы;
Трудовая книжка;
Справка из ПФР о перечисленных взносах;
Документы, влияющие на изменение пенсионных баллов (например, военный билет, свидетельство о рождении ребенка и другие).

Проверка документов занимает около десяти рабочих дней. Если Фонд дает положительный ответ, то уже со следующего календарного месяца начнется начисление пенсии. В случае отказа – документы возвращаются заявителю.

Заключение

Пока сложно сказать, как будет проходить начисление пенсии для ИП в будущем, что будет с пенсионной системой и в целом с бюджетом Российской Федерации. Дефицит пенсионного фонда уже перешел значение в 300 миллиардов рублей. О том, будет ли действовать накопительная часть, какой через десять лет будет пенсионный возраст – можно только гадать.

Пенсионное обеспечение индивидуальных предпринимателей сильно отличается от расчёта пенсий наёмных сотрудников. Отличия есть в учёте страхового стажа, в размерах и правилах оплаты пенсионных (страховых) взносов и в формулах расчёта будущей пенсии для ИП. В этой статье мы рассмотрим все детали начисления и расчёта страховых пенсий по старости для предпринимателей.

Право ИП на страховую пенсию

Для получения пенсии в РФ, как известно, есть три основных условия:

наступление пенсионного возраста;
достаточный страховой стаж ;
наличие пенсионного коэффициента не ниже 11,4 (ежегодно эта цифра будет подрастать на 2,4 балла).

Предприниматели, являясь для государства застрахованными лицами, ежегодно вносят страховые выплаты в ПФР и в результате, имеют право на получение страховой пенсии.

Сведения о каждом предпринимателе, который зарегистрирован в ПФР, предоставляются налоговыми органами и хранятся в едином государственном реестре ИП. Эти сведения очень важны, ведь они определяют права предпринимателей на их пенсионное обеспечение в будущем. На основании данных персонифицированного учета, в общий трудовой стаж включается период осуществления коммерческой деятельности, на протяжении которого предприниматель делал страховые взносы.

Что касается пенсионного возраста – здесь нет различий с теми, кто работал по найму. Пороговый возраст для мужчин – 60 лет, для женщин России элегантный возраст – 55 лет.

Как рассчитать страховой стаж ИП

Стаж предпринимателя – это всегда период или сумма периодов, когда он самостоятельно отчислял средства в Пенсионный фонд. Не важно, были ли в этот срок у него простои в деятельности, была ли эта деятельность доходной. Решающим аспектом остается регулярная уплата взносов. Только такой стаж будет засчитан.

Если ИП решил закрыть свой бизнес, то он должен письменно сообщить об этом в территориальное пенсионное ведомство в течение 3 дней. Это необходимо для своевременной актуализации сведений по данному ИП в персонифицированной системе учета.

На текущий момент индивидуальный предприниматель в России законодательно имеет право выбора, из какого вида его деятельности ему будет насчитана пенсия по старости и стаж. Это актуально для тех случаев, когда ИП совмещает предпринимательство и частичную занятость на другом предприятии.

Нестраховые периоды ИП, или когда можно не платить

Нестраховые периоды предпринимателя, предусмотренные законом, когда взносы в ПФР за ИП отчисляются из государственных фондов, тоже войдут в его страховой стаж. Их 5 видов:

армейская служба;
время ухода за детьми, до исполнения каждому 1,5 года (в сумме не более 6 лет);
период ухода трудоспособного ИП за инвалидом 1 группы, ребенком-инвалидом или состарившимся родственником, старше 80 лет;
сроки совместного проживания супругов военных-контрактников, в регионах, где они не имели возможности трудоустройства (не более 5 лет суммарно);
время совместного проживания за рубежом супругов сотрудников дипломатических, консульских и подобных ведомств РФ, в сумме не превышающее 5 лет, если в этот период они не занимались коммерческой деятельностью, что подтверждают бумаги.

Документы, подтверждающие стаж ИП

Главное отличие ИП от обычного наёмного работника – это отсутствие права оформить на себя трудовую книжку. Предприниматель не может сам себе внести запись о начале и прекращении трудовой деятельности. Его главными документами, подтверждающими страховой стаж являются:

свидетельство о регистрации ИП с указанием даты начала коммерческой деятельности;
свидетельство о завершении предпринимательства;
доказательные бумаги о внесении страховых взносов в ПФР.

Если вы не всегда занимались предпринимательством, то у вас, с большой вероятностью, трудовая книжка имеется. Этот документ по праву считается главным в процедуре расчёта стажа любого пенсионера, а потому требует бережного отношения и хранения.

Бизнесменам, которые начали свою деятельность на заре девяностых, до 1991 года, чтобы подтвердить страховые отчисления в тот период, необходима справка из архива, содержащая данные о таких проплатах. Если коммерческая деятельность регистрировалась позднее 1991 года, то сведения могут подтвердить органы ФСС.

Чтобы расчёт пенсионных выплат был точным, по возможности сохраняйте максимум документов, которые смогут пригодиться для подтверждения страхового стажа. Лучше перестраховаться и сберечь все чеки, квитанции или другие бумаги, связанные с внесением платежей.

Размеры страховых взносов

Размер будущей пенсии ИП очень сильно зависит от суммы его страховых взносов. Ежегодный объем этих взносов – фиксированный платеж – закреплен законодательством РФ. Так, в 2016 году он составлял:

для ИП, чей средней доход в году составил до 300000 рублей, платежом в бюджет является 22261,38 рубль;
доход свыше 300000 рублей обязует ИП к уплате взноса от размера дохода в пределах от 22261,38 руб. до 47720,00 руб.

Подробнее о размерах страховых взносов индивидуальных предпринимателей можно узнать .

Какими будут взносы от ИП в ПФР за 2017 год?

С наступлением 2017 года в сфере пенсионного обеспечения частников произошло несколько изменений. В соответствии с новым законом, страховые взносы перешли под контроль налогового ведомства. Уже с 1 января 2017 года все коммерсанты должны платить собственные взносы и страховые средства за нанятых сотрудников не в пенсионную службу и ФСС, как прежде, а в налоговые органы.

Самозанятые граждане, без наемных работников, изменений почти не ощутят, так как, предположительно, суммы и сроки уплаты взносов с наступлением нового года не изменятся. Изменится только получатель взносов: не ПФР, а ИФНС (налоговая инспекция).

Для ИП, которые содержат штат сотрудников, порядок стал несколько иным. С 2017 года необходимо: 1. оплачивать взносы налоговикам за своих работников; - до 30 числа нового месяца подавать в налоговый орган ежеквартальную отчетность по сотрудникам; - ежегодно до 1 марта отчитываться по стажу в Пенсионную службу; - предоставлять в ПФР ежемесячно списки работников – отчёт СЗВ-М.

Новый предприниматель, который будет зарегистрирован на протяжении 2017 года, не должен будет оплачивать полный взнос. Нужная сумма будет определяться пропорционально числу месяцев существования ИП в 2017 году. Относительно первого месяца работы, подход такой же, только применительно к дням. Подробнее, с примерами расчёта читайте .

Как узнать свою пенсию ИП – формула расчета

Ввиду того, что размер пенсионной выплаты для индивидуальных предпринимателей прямо зависит от размеров отчисляемых им взносов в ПФР, более благоприятная картина будет у тех, кто помимо предпринимательства, работает по договору. В этом случае в учет будут браться и взносы, внесенные за себя, и средства, внесенные за ИП, как за работника.

Спрогнозировать свою будущую ежемесячную пенсионную выплату ИП может, воспользовавшись удобной функцией онлайн-калькулятора на официальном сайте ПФР . В его алгоритме заложена формула, которая включает показатели, актуальные на текущий год.

Среди них:

неизменный начальный размер страховой части пенсии в 2016 году (составляет около 4383 руб.);
стоимость пенсионного коэффициента (71,41 руб.);
дополнительный пенсионный коэффициент для расчета базовой части пенсии;
дополнительный пенсионный коэффициент, равный 5;
коэффициенты, учитывающие время ухода за ребёнком;
коэффициент для учета военной службы (в формуле заложено значение 1,8 за каждый год службы);
коэффициент максимальной зарплаты для учета пенсионным калькулятором (в месяц – 2,3)
минимальная единая заработная плата в 2016 года (5965 рублей.);
средняя зарплата по РФ на 2016 год;
величина зарплаты, которая подлежит обложению страховыми взносами (в 1,6 раза выше, чем средняя заработная плата по стране);
временной период пенсионных выплат по умолчанию. В ситуации необращения за оформлением принимается равным 19 годам;
обязательный тариф взносов на пенсионное страхование (22%);
средняя пенсионная выплата (10 645 руб.).

Все-таки, в официально принятой формуле расчета пенсии много влияющих компонентов. Здесь хотелось бы предварительно прикинуть, сколько получит типичный предприниматель от государства, выходя на заслуженный отдых.

Пожалуйста, выберите Ваш тариф.

Пожалуйста, укажите Ваш пол.

По закону, у граждан 1966 года рождения и старше пенсионные накопления не формируются.

Введите другое значение Вашего трудового стажа.

Пожалуйста, укажите год Вашего рождения.

Введите зарплату выше, чем минимальный размер оплаты труда в Российской Федерации в 2019 году - 11 280 рублей.

В соответствии с введёнными Вами данными Ваш стаж составляет , количество пенсионных баллов – . С 2025 года минимальный общий стаж для получения пенсии по старости – 15 лет. Минимальное количество заработанных коэффициентов для назначения пенсии – 30. Если в ответах на вопросы Вы указали стаж менее 15 лет или же количество набранных коэффициентов не достигает 30, то Вам будет назначена социальная пенсия по старости: женщинам в 60 лет, мужчинам в 65 лет. Социальная пенсия по старости сегодня составляет 5034,25 рублей в месяц. Кроме этого, Вам будет производиться социальная доплата к пенсии до прожиточного уровня пенсионера в регионе Вашего проживания.

В соответствии с введнными Вам данными Ваш стаж составляет , количество пенсионных баллов – . Вам не хватает пенсионных коэффициентов или стажа для назначения страховой пенсии по старости. С 2025 года минимальный общий стаж для получения пенсии по старости – 15 лет. Минимальное количество заработанных коэффициентов для назначения пенсии – 30. Если в ответах на вопросы Вы указали стаж менее 15 лет или же количество набранных коэффициентов не достигает 30, то Вам будет назначена социальная пенсия по старости: женщинам в 60 лет, мужчинам в 65 лет. Социальная пенсия по старости сегодня составляет 5034,25 рублей в месяц. Кроме этого, Вам будет производиться социальная доплата к пенсии до прожиточного уровня пенсионера в регионе Вашего проживания.

Если Вы хотите получать более высокую пенсию, пересмотрите свои жизненные планы так, чтобы Ваш стаж составил 15 лет и более и Вы в итоге смогли заработать как минимум 30 пенсионных коэффициентов.

Пожалуйста, проверьте правильность заполнения формы. Количество лет совмещения деятельности в качестве самозанятого гражданина и наёмного работника не может превышать количество лет минимального стажа, указанного в каждом виде деятельности по отдельности.

Извините, калькулятор не предназначен для расчета размера пенсий нынешних пенсионеров, граждан, которым до выхода на пенсию осталось менее 3-5 лет.

Большинство российских граждан, особенно зрелого возраста, не позволяют себе забыть о пенсионном будущем, всерьез рассчитывая на государственную пенсионную программу. Но для того, чтобы получать пенсию, сначала придется накопить её, и если обычный гражданин, работающий на предприятии любой организационной формы, знает, что за него будет работодатель, то индивидуальный предприниматель (далее - ИП), являясь одновременно работником и руководителем своего предприятия, уплачивает взносы сам за себя.

Тем не менее, часто, начиная собственное дело, многие не задумываются о трудовом стаже, пытаясь поставить бизнес на ноги. Но когда дело налажено и есть стабильный доход, ИП начинают задаваться вопросами о том, идет ли у них трудовой стаж и какую пенсию для ИП государство предусматривает в таком случае. Учитывая важность вопроса, сразу хочется заметить, что понятие «трудовой стаж» является устаревшим и не применяется с 2007 года, его полностью заменило понятие «страховой стаж».

Пенсия для ИП и необходимый для её получения страховой стаж

Начать разбираться стоит с простого - определения пенсии в российском законодательстве. По своей сути, пенсия является выплатой денег от государства, которая производится ежемесячно, в качестве компенсации утраченного гражданином заработка, в нашем случае, в связи с достижением установленного возраста. Её назначение производится государственными органами на основании подсчета суммарной продолжительности трудовой деятельности гражданина-пенсионера, достигшего пенсионного возраста, но только той, в течение которой производились выплаты в Пенсионный Фонд или же имели место иные события, в связи с которыми в стаже можно учесть определенные периоды работы без производимых выплат. С оглядкой на вышесказанное, для того, чтобы ИП мог рассчитывать на помощь государства в будущем, ему следует учесть три основных условия:

с доходов ИП производились в установленном порядке и предусмотренном размере регулярные (ежемесячные) исчисления и уплата страховых взносов;
ИП достиг пенсионного возраста - 60 лет для мужчины или же 55 лет для женщины;
кроме того, не имеют права назначения пенсии граждане, страховой стаж которых составляет менее 5 лет. Таким образом, для приобретения права на пенсию, ИП также должен иметь более 5 лет страхового стажа.

Соответственно, полученный во время деятельности в качестве ИП стаж, входит в общий трудовой стаж, если только в это время уплачивались взносы. Другими словами, достигнув указанного возраста, а также имея в прошлом более 5 лет страхового стажа, ИП может претендовать на государственную помощь в размере, который зависит от количества ранее уплаченных в ПФ РФ страховых пенсионных взносов.

Важно заметить, что многие путают необходимость наличия взносов в Пенсионный Фонд и взносов в Фонд социального страхования. Платежи в Пенсионный Фонд, граждане, работающие в качестве ИП, итак ежемесячно уплачивают в обязательном порядке, поэтому учет их поступлений государственный орган ведет самостоятельно, а ИП не может не производить их уплату даже в том случае, если фактически не работает и не получает прибыль.

Действующие «Правила подсчета и подтверждения страхового стажа..» (далее - Правила), утвержденные Приказом Минздравсоцразвития РФ от 06.02.2007 года N 91, также содержат отдельное примечание о том, что уплата налогов не признается уплатой страховых платежей. Поэтому для получения права на пенсию речь идет именно о страховых взносах - добровольных взносах в Фонд социального страхования (ФСС), с которым ИП заключает договор добровольного социального страхования. Соответственно, непременным четвертым условием для получения пенсии, так или иначе, становится заключенный ранее договор ФСС, по которому ИП выплачивал страховые взносы.

Как ИП подтвердить стаж для пенсии и что в него включается?

Для людей, которые в течение своей жизни работают на других, документом, подтверждающим их страховой стаж, является трудовая книжка, в которой работодатели на каждом новом рабочем месте делают соответствующие записи. Принимая наемных работников на свое предприятие на постоянной основе, ИП становится работодателем и также обязан вести трудовые книжки на каждого, с кем он заключил трудовой договор. Тем не менее, он не может вносить записи в свою собственную трудовую книжку и при последующем трудоустройстве на чужие предприятия запись о его предыдущей деятельности в качестве самостоятельного ИП также не вносится.

Подтверждением начала его деятельности является Свидетельство о государственной регистрации, выданное Федеральной налоговой службой по месту регистрации, а вот факт окончания подтверждает Свидетельство о прекращении физическим лицом деятельности в качестве ИП. Именно эти два документа по установленной форме № Р61001 и № Р65001 в будущем смогут подтвердить нужные периоды деятельности ИП для исчисления его стажа. Кроме того, учитывая обязательную необходимость совершения добровольных платежей в ФСС, понадобятся сведенья об уплаченных страховых взносах.

Согласно Правил, для того, чтобы подтвердить периоды деятельности в качестве ИП за годы, предшествующие 1991 году, потребуется предоставить документ финансовых органов или справку из архива, подтверждающую уплату страховых взносов. Для того, чтобы подтвердить деятельность за периоды с 1991 год по 2000 год, а также за периоды после 2003 года, нужно будет предоставить справку из территориального органа ФСС.

Как замечено выше, периоды индивидуальной предпринимательской деятельности идут в стаж ИП, если соблюдались все необходимые вышеперечисленные условия. Но бывает так, что периоды работы прерываются в силу обстоятельств и некоторые из этих обстоятельств законодатель приравнивает к трудовой деятельности или просто включает в страховой стаж, что даст возможность позже претендовать на более высокую пенсию.

Что касается перерывов в работе по причине болезни, или в связи с рождением ребенка, а также по уходу за ним до достижения определенного возраста, в том случае, если ИП в эти периоды подлежал социальному страхованию, то есть своевременно и в полном объеме уплачивал страховые взносы в ФСС, то они непременно включаются в страховой стаж.

Что касается иных, более серьезных жизненных обстоятельств, согласно действующему законодательству, некоторые из них также дают возможность учесть их длительность в страховой стаж, при наличии подтверждающих документов, а именно:

периоды работы депутатом в Совете Федерации или Государственной Думе (очевидно, подтвердить данные факты будет несложно);
периоды работы на государственных или муниципальных должностях, которые можно подтвердить путем обычного предоставления справки из ФСС;
периоды военной, а также службы в органах внутренних дел, пожарной и уголовно-исполнительной службы, также органах по контролю за оборотом наркотических и психотропных веществ, подтверждаются путем предоставления военных билетов, справок, записей в трудовой и документами их архивов;
периоды лишения свободы, в течение которых гражданин привлекался к оплачиваемому труду, которые подтверждают документы от учреждения, где исполнялось наказание.

Кроме вышеуказанных, Правила содержат также иные возможные периоды работы, деятельности или службы, которые могут быть включены в страховой стаж.

Как подсчитать страховой стаж для ИП?

Подсчет стажа, нужного для получения права на пенсию по достижению определенного возраста, производится в обычном календарном порядке. Исчисляются все годы, в которые включаются полные календарные месяцы, состоящие из 30 дней, за которые в полном объеме платились страховые взносы в ФСС. При этом, если нет возможности установить точное число месяца, то за нужную дату «по умолчанию» принимается середина месяца - 15 число, а если нет возможности установить месяцы, то за нужную дату принимается середина года - 1 июля соответствующего года.

В том случае, если деятельность в качестве ИП совпадает по времени также с иной работой, например, ИП работал по совмещению, то при оформлении пенсии ему предстоит выбрать лишь одно место работы - либо как ИП, либо как работник другого предприятия/службы.

Таким образом, в страховой стаж можно учитывать только один период деятельности для учета его общей продолжительности, причем этот период выбирает сам ИП. Но при определении размера пенсии, на которую он может претендовать, будут учитываться совокупно все платежи, совершенные за все периоды каждой из деятельности.

Будущая пенсия ИП формируется на основе пенсионного капитала, который, в свою очередь, складывается из суммы уплаченных страховых взносов. Такие взносы ранее укладывались в понятие «страховой год», но не так давно ему на смену пришло понятие «фиксированный платеж». В начале 2015 года этот платеж был увеличен почти вдвое, что начало моментально приводить к массовому закрытию ИП, в связи с чем был принят ФЗ, устанавливающий дифференциацию страховых взносов согласно доходов. Для тех ИП, годовой доход которых менее триста тысяч рублей, в 2015 году установлена сумма составит 22261, 38 рублей. Для тех же, чей доход превысит за год указанную сумму, платеж исчисляется по формуле, ориентированной на сумму доходов, но составит он не менее 22261, 38 рублей и не более 47720 рублей, так как установлен лимит в 8 МРОТ.